Kuvaus
Hämeenkyrön kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohje on hyväksytty vuonna 2021. Talous- ja hallintojohtaja on antanut yleisohjetta täydentävän ohjeen vuoden 2023 sisäisen tarkastuksen ja riskienhallinnan toteuttamiseen. Syksystä 2022 alkaen on ollut käytössä Granite-ohjelma, johon on viety tehdyt sisäiset tarkastukset ja riskienhallinnan kohteet. Ohjelmasta saadaan tarvittavat raportit lautakunnille ja hallitukselle.
Riskienarvointi
Sisäisen tarkastuksen ja riskienhallinnan ohjeeseen sisältyy riskikartta, joka sisältää operatiiviset riskit, vahinkoriskit, strategiset riskit ja taloudelliset riskit. Vuoden 2023 kaikkien palvelualueitten yhteisiksi riskienarvioinnin kohteiksi on määrätty operatiiviset ja vahinkoriskit. Johtoryhmä arvioi strategisia riskejä. Jokaisen vastuualueen esihenkilön on vuoden aikana arvioitava kaksi riskiä operatiivisista ja vahinkoriskeistä.
Sisäinen tarkastus
Jokaisella johtoryhmän jäsenellä on sisäisen tarkastuksen tehtävänä tarkastaa alaistensa päätökset pistokokein. Jokaisen esihenkilön, jolla on alaisena viranhaltijapäätöksiä tekeviä henkilöitä, on tehtävä sama tarkastus.
Johtoryhmä on päättänyt kaikkien palvelualueiden yhteiseksi sisäisen tarkastuksen kohteeksi henkilöstökyselyn tulosten käsittely vastuualueella/osavastuualueella/yksikössä. Johtoryhmä voi päättää vuoden aikana toteuttaa myös muita yhteisiä tarkastuksia. Palvelujohtajien tehtävänä on antaa tarkennetut sisäisen tarkastuksen tehtävät palvelualueella.
Raportointi
Riskienhallinta ja sisäiset tarkastukset raportoidaan lautakunnalle kaksi kertaa vuodessa. Ensimmäinen raportti kevätkaudella ja toinen vuoden viimeisessä kokouksessa. Hallitukselle kootaan raportti koko kunnasta.
Lausunto asian ratkaisemiseksi, talous- ja hallintopäällikkö Liisa Neronen:
Lautakunta merkitsee tiedokseen raportit sivistyspalvelujen riskien hallinnasta ja sisäisestä tarkastuksesta.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Kimmo Levänen, sivistysjohtaja, kimmo.levanen@hameenkyro.fi
Sivistyslautakunta päättää talous- ja hallintopäällikkö Liisa Nerosen lausunnon mukaan.