Kunnanvaltuusto, kokous 16.12.2024

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 60 Taloussuunnitelma 2025

HMKDno-2024-161

Aikaisempi käsittely

Kunnanhallitus, 27.5.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2025 -​ 2027 taloussuunnitelman laadinnan pohjana on hyväksytty taloussuunnitelma 2024-2026. Sopeuttamisohjelma ei ulotu enää vuodelle 2025. 

Talousarvion laadinnan aloittamiseksi on tehty pohjatyötä ja annettu ohjeita palvelualueille. Elinympäristölautakunta ja sivistyslautakunta ovat pitäneet talousseminaarit ja käyneet läpi vuodelle 2025 tulevia muutoksia, joita esittävät otettavaksi huomioon raamia tehtäessä. Samoin on esitetty investointiosaan tulevia kohteita. 

Talousarvion raami hyväksytään hallituksen syyskauden ensimmäisessä kokouksessa elokuussa.  

Kunnanjohtaja sekä talous- ja hallintojohtaja selostavat hallitukselle talousarvion laadintaa. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus saa tiedokseen talousarvioraamin laadintavaiheen. 

Päätös

Hallitus sai raamivalmistelun vaiheen tiedokseen. 

Kunnanhallitus, 3.6.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Hallitus pyysi lautakunnilta tietoa muutoksista ja ensi vuoden tarpeista raamin valmistelua varten.   

Lautakunnilta pyydettiin seuraavat tiedot: 

  • havaitut mahdolliset virheet vuoden 2024 talousarviossa 

  • ensi vuodelle kohdistuvat lakisääteiset muutokset,​ lisäykset ja vähennykset 

  • muut jo päätetyt muutokset,​ lisäykset ja vähennykset 

  • suunnitellut ja toivotut muutokset,​ lisäykset ja vähennykset 
     

Lisäksi pyydettiin tiedot investointitarpeista.   

 Lisäksi kerrottiin 

  • tiukka talouden tilanne jatkuu tulevina vuosina,​ joten esityksistä toivotaan maltillisia.
  • investointiosassa joudutaan varautumaan konserniyhtiöiden pääomitukseen ja Hämeenkyrötaloon,​ joten kaikkien muiden investointiesityksen osalta toivotaan myös malttia.   
  • lautakuntien esitykset eivät päädy välttämättä raamiin,​ vaan hallitus kokoaa saatujen tietojen ja talouden yleisen liikkumavaratietojen perusteella raamin,​ jonka perusteella kunnan talouden tulos saadaan toivotun suuruiseksi. 
  • hallitus aloittaa raamin kokoamisen lautakuntien esitysten jälkeen.   
  • varsinainen talousarvion teko alkaa raamin antamisen jälkeen syksyllä ja siihen annettaan erillinen ohje. 

 
Sivistyslautakunta päätti raamiesityksestä 22.5.2024 ja elinympäristölautakunta 7.5.2024. 

Hallitukselle kootaan yhteenveto raamiesityksistä ja investointiesityksistä. Ne lähetetään kokouspiirille perjantaina. 

Sivistysjohtaja, sivistyspalvelujen talous- ja hallintopäällikkö, elinympäristöjohtaja, toimistopäällikkö ja taloussuunnittelija ovat paikalla ennen kokousta kertomassa raamiesityksistä ja investointiesityksistä. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus linjaa raamivalmistelua ja tulostavoitetta vuodelle 2025.

Päätös

Hyväksyttiin. 

Kunnanhallitus, 17.6.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Hallitus sai edellisessä kokouksessa tiedokseen lautakuntien esitykset käyttötalouden ja investointien raamiin.

Hallitus käy linjaavan keskustelun raamin tasosta. Talousarvioraami päätetään syksyn kokouksessa. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus linjaa raamin jatkovalmistelun. 

Päätös

Hallitus jatkaa talousarvioraamin valmistelua kesätauon jälkeen. 

Hallitus piti tauon tämän asian käsittelyn aikana. 

Kunnanhallitus, 26.8.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Hallitus on aloittanut talousarvion teon syksyllä. Lautakuntien esitykset raamiin saatiin ennen kesälomia ja yhteenveto hallitukselle esitettiin kesäkuun kokouksessa.

Talousarvioraamin tekoa on jatkettu ja hallitukselle kerrotaan valmistelun tämän hetken vaihe.

Talousarvioraami lautakuntien talousarvion laadinnan pohjaksi annetaan hallituksen seuraavassa kokouksessa 9.9.2024. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus kuulee talousarvioraamin valmisteluvaiheen ja linjaa valmistelua. 

Päätös

Hallitus kuuli raamivalmistelun vaiheen ja linjasi valmistelun. 

Kunnanhallitus, 9.9.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

TA25 raami on ollut keskustelussa monessa hallituksen kokouksessa. Raamin suuruus on suunniteltu niin, että vuoden 2025 alijäämä on korkeintaan 2 mij. euroa.  

Talousarvion laadintaan liittyvä suurin epävarmuustekijä on TE24 muutos. Sen vaatima rahoitus ei ole vielä selvillä. Kunnanjohtajalle annetaan oikeus muuttaa raamia TE24 muutoksen takia, kun saadaan lopulliset tiedot. Kunnanjohtajalle annetaan oikeus muuttaa raamia myös muiden vielä keskeneräisen asioiden valmistuttua. Esim. työllistämisen menot palvelualueilla, muutama työnjakoasia. 

Palvelualueilta pyydetään esitykset vuoden 2025 talousarvioon euroineen, perusteluineen ja tavoitteineen vastuualueittain. Lisäksi pyydetään vuoden 2026 tiedot palvelualuekohtaisella tasolla eli muutostiedot verrattuna vuoteen 2025. 

Palvelualuekohtainen raami annetaan ulkoisten nettomenojen suuruisena.  

Raami 2025

Palvelualue  1000 euroa
Hallintopalvelut 7 600
Sivistyspalvelut 19 090
Elinympäristöpalvelut 3 030
Vesihuoltolaitos 980
Yhteensä 28 740

 

Hallitus antaa lautakunnille suunnitteluohjeen talousarvion laatimiseksi. Suunnitteluohje esitellään kokouksessa. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus

  1. hyväksyy selosteosassa kerrotun raamin
  2. oikeuttaa kunnanjohtajan päättämään raamiin tehtävistä muutoksista perustelluista syistä
  3. oikeuttaa talousjohtajan antamaan lautakunnille talousarvion laadinnan täydentäviä ohjeita

Päätös

Hyväksyttiin. 

Kunnanhallitus, 28.10.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Lautakunnat ovat tehneet esitykset taloussuunnitelmaan hallitukselle. Hallitus ja lautakunnat pitivät talousseminaarin 21.10.2024 ja tässä seminaarissa lautakunnat esittelivät hallitukselle talousarvio- ja suunnitelmaesitykset sekä investointiesitykset. 

Talousarvio oli raamin mukaan 2 milj.euroa alijäämäinen. Tällä hetkellä esitysten perusteella talousarvio on 3 milj. euroa alijäämäinen ja siitä seuraa, että koko suunnitelmakausi on alijäämäinen. 

Investointiraami poistonalaisille investoinneille on 10 milj euroa kolmelle vuodelle. Investointiesitysten yhteenveto ylittää raamin muutamalla sadalla tuhannella. Raamissa ei ollut mukana kiinteistöjen ja osakkeiden hankinnan määrärahoja. 

Talousarvion oli alunperin tarkoitus valmistua valtuustolle hyväksyttäväksi marraskuun kokoukseen. Aikataulu joudutaan myöhentämään niin, että talousarvio menee joulukuun valtuustoon hyväksyttäväksi. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus linjaa talousarvion jatkovalmistelun. 

Päätös

Hallitus kävi keskustelun taloussuunnitelman valmistelusta ja linjasi valmistelua. 

Kunnanhallitus, 18.11.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Hallitukselle on valmisteltu talousarvioon tuleva investointiosa.

Hallitus antoi raamiksi poistonalaisille investoinneille 10 milj. euroa nettona suunnitelmakauden aikana. Suunnitelmakausi on kolme vuotta. 

Valmisteltu esitys on raamin mukainen.

Investointiosa tulee päätettäväksi talousarvion osana joulukuun valtuustossa. 

Investointiosa on oheismateriaalina. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus käy läpi investointiosan ja linjaa sen mahdollisen jatkovalmistelun. 

Päätös

Hallitus kävi investointiosan läpi ja linjasi jatkovalmistelun. 

Kunnanhallitus, 2.12.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Kunnanjohtaja esittelee hallitukselle kunnanjohtajan talousarviosesityksen luonnosversion. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus saa tiedokseen kunnanjohtajan talousarvioesityksen luonnosversion ja käy siitä keskustelun. 

Päätös

Hyväksyttiin.

Kunnanhallitus, 9.12.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Kuvaus

Toimintakate on 29,8 milj. euroa. Verotuloarvio on 24 milj. euroa. Valtionosuudet ovat 8,​4 milj. euroa. 

Vuosikate on 1,8 milj. euroa. Vuosikate ei riitä kattamaan poistoja, jotka ovat 5,4 milj.euroa.  

Vuoden 2025 tilikauden tulos talousarviossa on negatiivinen 3,5 milj euroa.   

Investointiohjelman menojen eurotaso on 3,7 milj. euroa. 

Henkilöstösuunnitelmassa on neljä uutta henkilöä TE24 uudistuksen takia. Näistä kaksi henkilöä on työskennellyt kunnassa jo aiemmin työllisyyden kuntakokeilun ajan. 

Lainamäärä kääntyy nousuun. Vuoden 2025 lopun lainamäärä on 38,9 milj.euroa. 

Esitys valtuustolle sisältää 4 milj. euron lainanottovaltuuden. Tämä tarvitaan varmuuden vuoksi sen takia,​​ jos jotain yllättävää tapahtuu ja lainaa joudutaan ottamaan suunnitelmaa enemmän.

Talousarvion tavoitteiden laadintaa ohjaa hyväksytty kuntastrategia Vakaa ja verraton. Kaikki tavoitteet on siitä johdettuja. 

Pykälän liitteenä on taloussuunnitelma.

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus esittää valtuustolle,​​ että se

  1. hyväksyy taloussuunnitelman 2025-​​2027
  2. myöntää lainanottovaltuuden 4 milj. euroa vuodelle 2025.

Päätös

Hyväksyttiin. 

Kuvaus

Hallitus 9.12.2024, 305 §

Päätösehdotus

Hallitus esittää valtuustolle,​​​ että se

  1. hyväksyy taloussuunnitelman 2025-​​​2027
  2. myöntää lainanottovaltuuden 4 milj. euroa vuodelle 2025.

 

Päätös

Valtuusto hyväksyi hallituksen esityksen kahden äänestyksen jälkeen. 

Kokouskäsittely

Valtuusto piti tauon tämän asian käsittelyn aikana.

Vammaisneuvoston edustaja Riitta Palomäki poistui tauon aikana.

Keskustelun kuluessa tehtiin muutosesityksiä.

Esitys 1

Vilho Ponkiniemi esitti: Esitän, että investointien lukuohjeesta poistetaan ensimmäinen kohta ””vihreällä pohjalla olevat kohdat ovat valtuustolle sitovia määrärahoja”

Hannamaija Oinonen  kannatti esitystä.

Esitys 2

Vilho Ponkiniemi esitti: Investointiosan kohta Hämeenkyrötalo muutetaan siten, että vuodelta 2025 poistetaan 100 000 euroa, vuodelta 2026  poistetaan 500 000 euroa ja vuodelta 2027 poistetaan 1 900 000  euroa.

Hannamaija Oinonen kannatti esitystä.

Päätettyään keskustelun puheenjohtaja totesi, että on tehty kaksi kannatettua muutosesitystä. Valtuusto hyväksyi puheenjohtajan esityksen äänestystavaksi. 

Ensin äänestetään esityksestä 1. Se on pohjaesityksen vastaesityksenä. Pohjaesitys on Jaa ja Ponkiniemen esitys on Ei.

Äänestys 1

Äänestyksessä annettiin 24 Jaa ääntä ja 11 Ei ääntä. Puheenjohtaja totesi hallituksen esityksen tulleen valtuuston päätökseksi.

Toisessa äänestyksessä äänestetään esityksestä 2 ja sen vastaesitys on pohjaesitys. Pohjaesitys on Jaa ja Ponkiniemen esitys on Ei.

Äänestys 2

Äänestyksessä annettiin 26 Jaa ääntä ja 9 Ei ääntä. Puheenjohtaja totesi hallituksen esityksen tulleen valtuuston päätökseksi.

Äänestystulokset

Tekstimuutos investointiosa selitystekstiin. Pohjaesitys Jaa, Ponkiniemen esitys on Ei (poistetaan teksti: vihreällä pohjalla olevat kohdat ovat valtuustolle sitovia määrärahoja)
  • Kyllä 24 kpl 69%

    Hannele Nordfors, Jarmo Kalliola, Anna-Kaisa Immonen, Johanna Martikainen, Heikki Uusitalo, Rauno Mäki, Esa Järvenpää, Pasi Eloranta, Päivi Hiltunen, Maarit Lepistö, Eeva Harhala, Tiina Jokela, Katariina Pylsy, Juhani Vatajaniemi, Timo Mäkelä, Janne Mäkinen, Mauri Lepola, Janne Kantti, Risto Linnainmaa, Jarmo Järvinen, Aki Tainio, Kirsi Parhankangas, Jari Takala, Olavi Pesu

  • Ei 11 kpl 31%

    Hannamaija Oinonen, Jouni Lampinen, Sami Vesikko, Suvi Järvenpää, Kati Seppä, Vilho Ponkiniemi, Mirka Löf, Pekka Mäkipää, Tommi Hollo, Mira Card, Timo Sasi

Hämeenkyrötalohankkeen eurojen muutos. Pohjaesitys on Jaa, Ponkiniemen esitys on Ei (Investointiosan kohta Hämeenkyrötalo, muutetaan siten, että vuodelta 2025 poistetaan 100 000 euroa, vuodelta 2026 poistetaan 500 000 euroa ja vuodelta 2027 poistetaan 1 900 000 euroa)
  • Kyllä 26 kpl 74%

    Heikki Uusitalo, Rauno Mäki, Suvi Järvenpää, Jarmo Kalliola, Katariina Pylsy, Timo Mäkelä, Kati Seppä, Anna-Kaisa Immonen, Eeva Harhala, Risto Linnainmaa, Päivi Hiltunen, Johanna Martikainen, Pasi Eloranta, Hannele Nordfors, Esa Järvenpää, Maarit Lepistö, Mauri Lepola, Juhani Vatajaniemi, Kirsi Parhankangas, Mira Card, Janne Kantti, Tiina Jokela, Janne Mäkinen, Aki Tainio, Jari Takala, Olavi Pesu

  • Ei 9 kpl 26%

    Sami Vesikko, Jouni Lampinen, Timo Sasi, Hannamaija Oinonen, Pekka Mäkipää, Vilho Ponkiniemi, Mirka Löf, Tommi Hollo, Jarmo Järvinen

Tiedoksi

talous- ja hallintojohtaja Paloranta, taloussuunnittelija Rönkkö, lautakunnat

Liitteet

Taloussuunnitelma 2025-2027_kv 16.12.2024.pdf (pdf, 1573 kt)

Muutoksenhaku

Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Valituksen saa tehdä se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen) sekä kunnan jäsen. Valituksen saa tehdä sillä perusteella, että päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä, päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai päätös on muuten lainvastainen.

Valitusviranomainen, osoite ja postiosoite
Hämeenlinnan hallinto-oikeus
Raatihuoneenkatu 1, 13100 Hämeenlinna
hameenlinna.hao@oikeus.fi
puh: 029 56 42200/vaihde
faxi: 029 56 42269

Valituksen voi tehdä myös hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa osoitteessa https://asiointi2.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet

Valitusaika on 30 päivää.

Kunnallisvalitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Kunnan jäsenen ja kuntalain 137 §:n 2 momentissa tarkoitetun kunnan katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, 7 päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä, 3 päivän kuluttua sähköpostin lähettämisestä, saantitodistuksen osoittamana aikana tai erilliseen tiedoksisaantitodistukseen merkittynä aikana.

Valituskirjassa on ilmoitettava

  • päätös, johon haetaan muutosta
  • miltä kohdin päätöksestä valitetaan ja muutosvaatimus perusteineen sekä
  • valittajan nimi ja kotikunta, sekä osoite, johon asiaa koskevat ilmoitukset valittajalle voidaan toimittaa.

Jos valituskirjan laatijana on joku muu henkilö, on valituskirjassa ilmoitettava myös tämän nimi ja kotikunta. Vali­tusasiakirja on valittajan tai valituskirjan muun laatijan allekirjoitettava.

Valituskirjaan on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai viran puolesta oikeaksi todistettuna jäljennöksenä, sekä asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi. Asiamiehen on esitettävä valtakirjansa tai osoitettava oikeutensa edustukseen hallintolain 12 §:n mukaisesti.

Valitusasiakirjat on toimitettava valitusviranomaiselle viimeistään valitusajan viimeisenä päivänä ennen viraston aukioloajan päättymistä. Jos valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhan­nusaatto tai arkilauantai, saa valitusasiakirjat toimittaa valitusviranomaiselle ensimmäisenä sen jälkeisenä arkipäivänä. Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille ennen valitusajan päättymistä.

Tuomioistuinten suoritteista perittävistä maksuista annetun lain (tuomioistuinmaksulaki 1.1.2016) nojalla muutoksenhakijalta voidaan periä hallinto-oikeudessa kulloinkin voimassa oleva oikeudenkäyntimaksu.

Päätöstä koskevia pöytäkirjan otteita ja liitteitä voi pyytää Hämeenkyrön kunnan kirjaamosta kirjaamon aukioloaikana ma-pe klo 9.00 - 15.00.
Postiosoite: Hämeenkyrön kunta, Härkikuja 7, 39100 Hämeenkyrö
Sähköposti: kirjaamo@hameenkyro.fi
Puhelin: 03 565 23000