Valmistelija
Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi
Kuvaus
Talousarvio hyväksyttiin joulukuussa 2024. Se on alijäämäinen 3,5 milj.euroa. Taloussuunnitelma on laskennallisesti tasapainossa niin, että suunnitelmakauden aikana kaikki ylijäämät kulutetaan. Suunnitelmassa ei ole kuitenkaan yksilöity asioita, joiden avulla suunnitelma saadaan toteutettua. On vain todettu, että suunnitelmakaudella on kolmen miljoonan euron vakauttamisen tarve.
Vuoden 2025 ensimmäinen verotuloennuste on talousarviota heikompi. Se perustuu vielä edellisen vuoden tietohin, joten ei ole vielä käyttökelpoinen ennuste. Vuoden aikana tulee neljästä kuuteen ennustetta.
Talousarviossa on mainittu vuoden aikana selvitettäviä keinoja ja terävöitettäviä keinoja. Näitä on käyty johtoryhmässä läpi, sovittu valmisteluvastuu ja päätettäväksi tuleviin asioihin päätöksentekoaikataulut.
Suunnitelmavuosien osalta on tehty tarkentavia laskelmia ja arvioitu 3 miljoonan euron vakauttamisen toteuttamismahdollisuuksia vuosien 2026 ja 2027 aikana. Valmistelun aikana on vahvistunut käsitys, että vakauttamisen täytyy alkaa jo tänä vuonna ja kuluva talousarvio ei saa toteutua suunnitelman mukaisena.
Hallitus käynnistää vuoden ensimmäisen muutostalousarvion valmistelun. Hallitus antaa lautakunnille ohjeen tehdä vuoden 2025 muutokset, joilla palvelualuekohtaiset ulkoiset menot vähenevät alla olevan taulukon mukaisesti. Talousarviokirjassa palvelualuekohtaiset menot sisältävät myös sisäisen menot, joten näitä lukuja ei voi verrata talousarviokirjan lukuihin.
Kunnanjohtaja ja palvelujohtajat ovat valmistelleet säästötoimien kohdentamista eri vuosille. Kuluvan vuoden realistiseksi menojen vähentämiseksi on arvioitu puoli miljoonaa euroa. Tämä säästötavoite jaetaan tasaisesti palvelualueille ulkoisten menojen suhteessa.
|
Palvelualue
|
TA 25 toimintakate |
Vähenenttävä määrä |
Muutostalousarvio |
| hallinto |
-7 588 000 |
106 800 |
-7 481 200 |
| sivistys |
- 19 105 000 |
266 000 |
-18 839 000 |
| elinympäristö |
- 3 852 096 |
106 300 |
-1 745 796 |
| vesihuoltolaitos |
+ 694 565 |
20 900 |
+715 465 |
| yhteensä |
-29 850 531 |
500 000 |
-29 350 531 |
Menojen vähennysvaatimus on mahdollista toteuttaa myös tuloja lisäämällä. Kertaluontoiset tulot ovat toki hyviä, mutta näillä talousarviomuutoksilla tähdätään pysyvään muutokseen.
Tämän menojen vähentämisen jälkeen hyväksyttävä muutostalousarvio on vuoden 2026 talousarvioraamin pohjatieto.
Talousarviokirjassa luvut sisältävät ulkoiset ja sisäiset menot ja tulot. Näillä ulkoisten menojen vähennyksillä voi olla vaikutusta myös sisäisiin eriin. Ne korjataan samalla.
Kunnanjohtaja ja palvelujohtajat ovat alkaneet kerätä listausta vakauttamisen toimista ja aikatauluista. Tähän talousarviomuutokseen listataan tänä vuonna toteutettavat keinot. Valmistelussa on myös keinot vuosille 2026- 2028. Nämä tulevat päätettäväksi vuoden 2026 talousarvion yhteydessä.
Muutostalousarvioon sisältyy mahdollisesti myös investointiohjelmaan tulevia muutoksia. Niille ei anneta euromääräistä vähentämistarvetta.
Talous- ja hallintojohtaja antaa tarkemmat muutostalousarvion laadintaohjeet ja aikataulun.