Kunnanhallitus, kokous 4.9.2023

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 204 Taloussuunnitelma 2024; talousarvioraamin valmistelu

HMKDno-2023-256

Aikaisempi käsittely

Kunnanhallitus, 5.6.2023

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Vuoden 2024 talousarvion ja 2024 -​ 2026 laadinnan pohjana on hyväksytty taloussuunnitelma sopeuttamisohjelmalla täydennettynä. 

Talousarvion laadinnan aloittamiseksi on tehty pohjatyötä ja annettu ohjeita palvelualueille. Elinympäristölautakunta ja sivistyslautakunta ovat pitäneet talousseminaarit ja käyneet läpi vuodelle 2024 tulevia muutoksia, joita esittävät otettavaksi huomioon raamia tehtäessä.

Talousarvion raami hyväksytään hallituksen syyskauden ensimmäisessä kokouksessa elokuussa.  

Hallitukselle esitellään kokouksessa talousarvion laadinnan pohjatietoja.   

Päätösehdotus

Esittelijä

Antero Alenius, kunnanjohtaja, antero.alenius@hameenkyro.fi

Hallitus saa tiedokseen talousarvioraamin laadintavaiheen ja käy siitä ohjaavan keskustelun. 

Päätös

Hyväksyttiin. 

Valmistelija

  • Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Vuoden 2024 talousarvion ja 2024 -​ 2025 taloussuunnitelman laadinnan pohjana on hyväksytty taloussuunnitelma sopeuttamisohjelmalla täydennettynä. 

Talousarvion pohjatyötä on tehty keväästä alkaen keräämällä lautakuntien käsittelemät talousarvion muutostiedot.  

Lautakunnilta saatujen tietoja ja muiden tiedossa olevien muutosten (esim henkilöstömenojen muutos) perusteella on tehty luonnos talousarvioraamiksi.

Hallitus päättää raamin 11.9.2023 kokouksessaan. Hallitus ja lautakunnat pitävät yhteisen talousarvioseminaarin 2.10.2023. 

Lautakunnat pitävät talousarviokokouksensa 9.-13.10.2023. Talousarvio on tarkoitus saada valtuuston päätettäväksi marraskuun kokoukseen. 

Vuoden 2024 talousarvioraamia on laadittu näillä perustella

  • maltillinen tulojen arviointi
  • sopeuttamisohjelman noudattaminen siltä osin, kuin se on mahdollista
  • investointiohjelman realistisuus
  • meno-​ ja tuloraami erikseen
  • valtionosuudet ja verotulot arvioidaan Kuntaliiton ennakkotietojen perusteella
  • henkilöstömenoihin lasketaan mukaan tiedossa olevat sopimuskorotukset 
  • palvelualueiden esittämiä muutoksia otetaan osittain.
     

Hallitukselle esitellään kokouksessa talousarvion laadinnan pohjatietoja ja talousarvioraamin luonnosversio. Hallitukselle esitellään myös investointiosaan esitettäviä hankkeita. Tästä toimitetaan hallitukselle yhteenveto torstaina sähköpostilla. Hallitus käy myös keskustelun veroprosentista. 

Päätösehdotus

Esittelijä

  • Antero Alenius, kunnanjohtaja, antero.alenius@hameenkyro.fi

Hallitus saa tiedokseen talousarvion laadinnan vaiheen ja käy siitä ohjaavan keskustelun. 

Päätös

Hallitus kävi keskustelun talousarvioraamista, investointiosasta ja veroprosentista. 

Tiedoksi

talous- ja hallintojohtaja Paloranta