Kuvaus
Tilinpäätöksen laadinnassa noudatetaan kuntalakia ja soveltuvin osin kirjanpitolain ja -asetuksen säädöksiä. Tilinpäätöksen laatiminen kunnassa ohjeistetaan lisäksi erillisillä kirjanpitolautakunnan kuntajaoston (työ- ja elinkeinoministeriö) yleisohjeistuksessa. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta, rahoituksesta sekä toiminnasta. Tilinpäätöstä varmentamaan laaditaan tase-erittelyt.
Edellä mainittujen vaateiden toteuttamiseksi kunnan tilinpäätöksessä, annetaan laskentapalveluista seuraavat ohjeistukset ja määräajat:
Toimintakertomusten tekstit palaavat palvelualueilta 6.3. mennessä. Tavoitteena on, että tilinpäätös on valtuuston käsittelyssä 26.5.2025.
Elinympäristöpalveluissa toimintatuotot ylittyivät 292 090 euroa (102,8 %) ja toimintakulut ylittyivät 465 434 euroa (104,5 %). Tuottojen ylitykset johtuivat mm. ennakoimattomista kotouttamisen korvauksista valtiolta, metsänmyyntituottojen ylityksistä ja muista palvelumaksutuotoista. Toimintakulujen ylitykset johtuivat osaksi annetun raamin epärealistisuudesta, ennakoimattomista palvelualueelle tyypillisistä pakollisista korjausmenoista ja oikeusapuun liittyvistä asiantuntijapalveluista.
Vesihuoltolaitoksen menot (toimintakulut) ylittyivät käyttösuunnitelmaan nähden noin 114 000 euroa (7,9 %), mikä johtui suurimmaksi osaksi henkilöstökuluihin ja aineisiin, tarvikkeisiin ja tavaroihin kohdistuneista ylityksistä. Tuloissa (toimintatuotot) jäätiin käyttösuunnitelmaan 2024 verrattuna noin 80 000 euroa (3,3 %). Suurin ero käyttösuunnitelmaan tuli omien asiakkaiden vesimaksutuloissa ja liittymismaksutuloissa. Vuosikate parani edelliseen vuoteen 2023 verrattuna 215 796 euroa (38,9 %).
Elinympäristöpalveluiden tilinpäätös vuodelta 2024.
| |
TP 2023 |
TA 2024 |
MTA 2024 |
TP 2024 |
| Tulot |
11 129 700 |
10 772 900 |
10 476 900 |
10 771 300 |
| Menot |
11 030 900 |
9 977 700 |
10 351 600 |
10 819 400 |
| Netto |
+98 900 |
+795 200 |
+125 230 |
-48 100 |
Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös vuodelta 2024
| |
TP 2023 |
TA 2024 |
MTA 2024 |
TP 2024 |
| Tulot |
2 180 700 |
2 418 000 |
2 418 000 |
2 338 200 |
| Menot |
1 609 700 |
1 437 200 |
1 437 200 |
1 552 700 |
| Netto |
+570 900 |
+980 800 |
+980 800 |
+785 500 |
Toimintakertomus oheismateriaalina.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Ritva Asula-Myllynen, elinympäristöjohtaja, ritva.asula-myllynen@hameenkyro.fi
Elinympäristölautakunta hyväksyy osaltaan vuoden 2024 tilinpäätöksen ja lähettää se edelleen hyväksyttäväksi kunnanhallitukselle ja kunnanvaltuustolle.