Kunnanhallitus, kokous 9.9.2024

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 196 Taloussuunnitelma 2025, raamipäätös

HMKDno-2024-161

Aikaisempi käsittely

Kunnanhallitus, 27.5.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2025 -​ 2027 taloussuunnitelman laadinnan pohjana on hyväksytty taloussuunnitelma 2024-2026. Sopeuttamisohjelma ei ulotu enää vuodelle 2025. 

Talousarvion laadinnan aloittamiseksi on tehty pohjatyötä ja annettu ohjeita palvelualueille. Elinympäristölautakunta ja sivistyslautakunta ovat pitäneet talousseminaarit ja käyneet läpi vuodelle 2025 tulevia muutoksia, joita esittävät otettavaksi huomioon raamia tehtäessä. Samoin on esitetty investointiosaan tulevia kohteita. 

Talousarvion raami hyväksytään hallituksen syyskauden ensimmäisessä kokouksessa elokuussa.  

Kunnanjohtaja sekä talous- ja hallintojohtaja selostavat hallitukselle talousarvion laadintaa. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus saa tiedokseen talousarvioraamin laadintavaiheen. 

Päätös

Hallitus sai raamivalmistelun vaiheen tiedokseen. 

Kunnanhallitus, 3.6.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Hallitus pyysi lautakunnilta tietoa muutoksista ja ensi vuoden tarpeista raamin valmistelua varten.   

Lautakunnilta pyydettiin seuraavat tiedot: 

  • havaitut mahdolliset virheet vuoden 2024 talousarviossa 

  • ensi vuodelle kohdistuvat lakisääteiset muutokset,​ lisäykset ja vähennykset 

  • muut jo päätetyt muutokset,​ lisäykset ja vähennykset 

  • suunnitellut ja toivotut muutokset,​ lisäykset ja vähennykset 
     

Lisäksi pyydettiin tiedot investointitarpeista.   

 Lisäksi kerrottiin 

  • tiukka talouden tilanne jatkuu tulevina vuosina,​ joten esityksistä toivotaan maltillisia.
  • investointiosassa joudutaan varautumaan konserniyhtiöiden pääomitukseen ja Hämeenkyrötaloon,​ joten kaikkien muiden investointiesityksen osalta toivotaan myös malttia.   
  • lautakuntien esitykset eivät päädy välttämättä raamiin,​ vaan hallitus kokoaa saatujen tietojen ja talouden yleisen liikkumavaratietojen perusteella raamin,​ jonka perusteella kunnan talouden tulos saadaan toivotun suuruiseksi. 
  • hallitus aloittaa raamin kokoamisen lautakuntien esitysten jälkeen.   
  • varsinainen talousarvion teko alkaa raamin antamisen jälkeen syksyllä ja siihen annettaan erillinen ohje. 

 
Sivistyslautakunta päätti raamiesityksestä 22.5.2024 ja elinympäristölautakunta 7.5.2024. 

Hallitukselle kootaan yhteenveto raamiesityksistä ja investointiesityksistä. Ne lähetetään kokouspiirille perjantaina. 

Sivistysjohtaja, sivistyspalvelujen talous- ja hallintopäällikkö, elinympäristöjohtaja, toimistopäällikkö ja taloussuunnittelija ovat paikalla ennen kokousta kertomassa raamiesityksistä ja investointiesityksistä. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus linjaa raamivalmistelua ja tulostavoitetta vuodelle 2025.

Päätös

Hyväksyttiin. 

Kunnanhallitus, 17.6.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Hallitus sai edellisessä kokouksessa tiedokseen lautakuntien esitykset käyttötalouden ja investointien raamiin.

Hallitus käy linjaavan keskustelun raamin tasosta. Talousarvioraami päätetään syksyn kokouksessa. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus linjaa raamin jatkovalmistelun. 

Päätös

Hallitus jatkaa talousarvioraamin valmistelua kesätauon jälkeen. 

Hallitus piti tauon tämän asian käsittelyn aikana. 

Kunnanhallitus, 26.8.2024

Valmistelija

Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

Hallitus on aloittanut talousarvion teon syksyllä. Lautakuntien esitykset raamiin saatiin ennen kesälomia ja yhteenveto hallitukselle esitettiin kesäkuun kokouksessa.

Talousarvioraamin tekoa on jatkettu ja hallitukselle kerrotaan valmistelun tämän hetken vaihe.

Talousarvioraami lautakuntien talousarvion laadinnan pohjaksi annetaan hallituksen seuraavassa kokouksessa 9.9.2024. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus kuulee talousarvioraamin valmisteluvaiheen ja linjaa valmistelua. 

Päätös

Hallitus kuuli raamivalmistelun vaiheen ja linjasi valmistelun. 

Valmistelija

  • Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, tiina.paloranta@hameenkyro.fi

Kuvaus

TA25 raami on ollut keskustelussa monessa hallituksen kokouksessa. Raamin suuruus on suunniteltu niin, että vuoden 2025 alijäämä on korkeintaan 2 mij. euroa.  

Talousarvion laadintaan liittyvä suurin epävarmuustekijä on TE24 muutos. Sen vaatima rahoitus ei ole vielä selvillä. Kunnanjohtajalle annetaan oikeus muuttaa raamia TE24 muutoksen takia, kun saadaan lopulliset tiedot. Kunnanjohtajalle annetaan oikeus muuttaa raamia myös muiden vielä keskeneräisen asioiden valmistuttua. Esim. työllistämisen menot palvelualueilla, muutama työnjakoasia. 

Palvelualueilta pyydetään esitykset vuoden 2025 talousarvioon euroineen, perusteluineen ja tavoitteineen vastuualueittain. Lisäksi pyydetään vuoden 2026 tiedot palvelualuekohtaisella tasolla eli muutostiedot verrattuna vuoteen 2025. 

Palvelualuekohtainen raami annetaan ulkoisten nettomenojen suuruisena.  

Raami 2025

Palvelualue  1000 euroa
Hallintopalvelut 7 600
Sivistyspalvelut 19 090
Elinympäristöpalvelut 3 030
Vesihuoltolaitos 980
Yhteensä 28 740

 

Hallitus antaa lautakunnille suunnitteluohjeen talousarvion laatimiseksi. Suunnitteluohje esitellään kokouksessa. 

Päätösehdotus

Esittelijä

  • Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, johanna.rannanjarvi@hameenkyro.fi

Hallitus

  1. hyväksyy selosteosassa kerrotun raamin
  2. oikeuttaa kunnanjohtajan päättämään raamiin tehtävistä muutoksista perustelluista syistä
  3. oikeuttaa talousjohtajan antamaan lautakunnille talousarvion laadinnan täydentäviä ohjeita

Päätös

Hyväksyttiin. 

Tiedoksi

talous- ja hallintojohtaja Paloranta (toimeenpanovastuu), lautakunnat

Muutoksenhaku

Oikaisuvaatimusta tai kunnallisvalitusta ei saa tehdä päätöksestä, joka koskee:

- vain valmistelua tai täytäntöönpanoa (KuntaL 136 §)
- virka- tai työehtosopimuksen tulkintaa tai soveltamista ja viranhaltija on jäsenenä viranhaltijayhdistyksessä, jolla on oikeus panna asia vireille työtuomioistuimessa (KVhl 50 § 2 mom.)