Kuvaus
Taloussuunnitelman 2026-2028 laatiminen on alkanut. Pohjana ei voi käyttää aiempaa taloussuunnitelmaa, sillä siinä suunnitelmavuodet oli tehty koko kunnan toimintakatetasolla eikä ole selostettu, millä keinoin suunnitelmavuodet saadaan tasapainoon.
Vakauttamisryhmä on tehnyt pohjatyötä talousarvion laadinnan pohjaksi. Vakauttamisryhmään kuuluu johtoryhmä, controller, elinympäristöpalvelujen toimistopäällikkö sekä sivistyspalvelujen talous- ja hallintopäällikkö.
Talousarvion pohjaksi on kerätty tulevien vuosien muutostietoja. Kunta on teettänyt painelaskelman, jossa mallinnetaan kunnan tulevaa taloustilannetta. Painelaskelman avulla saadaan terveen talouden mukainen suuruusluokka menotasolle. Painelaskelma on esitelty luottamushenkilöille 1.9.2025. Painelaskelman perusteella on määritelty suunnitelmavuosien toimintakatetaso.
On suunniteltu organisaatiomuutosta. Se täsmentyy valmistelun etenemisen yhteydessä ja tulee päätettäväksi talousarvion hyväksymisen kanssa samaan aikaan. Organisaatiomuutoksesta seuraa muutokset hallintosääntöön.
Ensi vuodelle ei voi antaa tarkkaa euromääräistä raamia palvelualueittain, koska valmistelussa on monta asiaa, joiden vaikutusta ei voi ottaa vielä mukaan. Tuloveron ja kiinteistöverojen korotuksen suuruus on vielä linjaamatta. Verojen korotukset vaikuttavat suoraan talousarvion toimintakatetasoon.
Kokonaisraami toimintakatteelle on terveen talouden taso. Suunnitelmavuodet esitetään palvelualuetasolla ja suunnitelmavuosien toimintakatetaso koko kunnan osalta on sen suuruinen, että suunnitelmavuosina talous on tasapainossa.
Vakauttamisryhmä jatkaa talousarvion tekoa ja valmistelee kunnanjohtajan johdolla esityksen, jonka lopputulos esityksenä hallitukselle on kokonaisraamin mukainen talousarvioesitys.
Talousarvion valmistelun vaiheita selostetaan hallitukselle koko prosessin ajan.
Investointien menoraami on poistonalaisten investointien osalta suuruusluokkaa 10 milj. euroa kolmena vuonna. Hämeenkyrötalon investointi tulee suunnitelmavuosille ja sen rakentamisvuosina muut investoinnit pidetään minimitasolla.